エンディングノートは、自分の希望や情報を家族に伝えるためのノートです。書店や自治体で入手でき、気軽に書き始められますが、遺言書のような法的効力はありません。「長男に自宅を」と書いても、それだけでは実現しません。
遺言書との違い
| エンディングノート | 遺言書 | |
|---|---|---|
| 法的効力 | なし | あり（形式を守った場合） |
| 内容 | 財産の情報、医療・介護の希望、葬儀の希望、家族へのメッセージなど自由 | 財産の分け方、認知、遺言執行者の指定など |
| 形式 | 自由 | 民法で厳格に定められている |
財産の分け方を決めたいなら遺言書を、家族に伝えたい情報や希望はエンディングノートに、と役割を分けるのが現実的です。
財産目録を残しておく意味
相続人が最も困るのは「どこにどんな財産があるか分からない」ことです。次のような一覧があるだけで、相続税の申告も遺産分割も格段にスムーズになります。
- 預貯金：銀行名・支店・口座の種類（ネット銀行も忘れずに）
- 証券口座・投資信託・国債・暗号資産
- 不動産：所在地、権利証や固定資産税通知書の保管場所
- 生命保険：保険会社・証券番号・受取人
- 借入金・保証債務・クレジットカード
- 貸金庫の有無、デジタル資産（サブスクリプション、ポイント）のログイン情報の保管場所
- 過去の贈与の記録
税務の面でも役立つ
財産の全体像が分かれば、相続税がかかるかどうかの目安が付き、生前にできる対策を検討できます。まずは現状の整理から始めてみてください。
※この記事は一般的な情報提供を目的としたもので、個別の事案に対する税務判断ではありません。実際の取り扱いは財産の内容や分割の仕方によって変わります。